🟢 INGRESOS (INCOME)

✅ 1099-NEC: Por servicios prestados, Trabajos independientes, de Uber, Lyft, DoorDash, Instacart, Grubhub y otras aplicaciones.

✅ 1099-K: Pagos procesados por tarjetas y de Uber, Lyft, DoorDash, Instacart, Grubhub y otras aplicaciones. (cuando superas $600 al año).

✅ 1099-MISC: Otros pagos por trabajos independientes o alquileres.

✅ Cash Receipts/ Recibos de efectivo: Ingresos en efectivo (propinas, trabajos en cash).

✅ PayPal/Venmo/Zelle: Pagos recibidos por plataformas digitales.

✅ Invoice Records/ Registros de facturas: Facturas que enviaste a clientes directos.

✅ Resúmenes anuales de la aplicación: Reportes anuales de earnings de cada app.

✅ Registros de ventas: Registro de productos vendidos (online, mercados, etc.).

🟢 DEDUCCIONES Y GASTOS

✅ Gastos del vehículo: Millas de negocio, gasolina, repairs, insurance, registration.

✅ Phone/Internet: Celular y internet usado para el negocio.

✅ Suministros/Equipo: Herramientas, materiales, equipo, uniforms, bags.

✅ Home Office: Porcentaje de casa usado exclusivamente para negocio.

✅ Servicios Profesionales: Contador, abogado, fees bancarios del negocio.

✅ Marketing/Publicidad: Sitio web, tarjetas de presentación, anuncios en redes sociales, folletos.

✅ Seguro de negocios: Seguro de responsabilidad, commercial auto insurance.

✅ Formación/Educación: Cursos, certificaciones, licencias relacionadas al negocio.

🟢 INGRESOS (INCOME)

✅ 1099-NEC: Pagos recibidos por servicios prestados a clientes.

✅ 1099-K: Pagos procesados por tarjetas, PayPal, Square, Stripe.

✅ 1099-MISC: Alquileres, regalías, otros pagos miscellaneous.

✅ 1099-INT: Intereses de cuentas bancarias del negocio.

✅ Invoices/Facturas: Todos los servicios facturados durante el año.

✅ Sales Records/ Registros de ventas: Registro de ventas en efectivo o productos.

✅ Contratos: Acuerdos de servicios con pagos recurrentes.

✅ Recibos de efectivo: Ingresos en efectivo (deben documentarse).

NOTA: Todos los ingresos del negocio deben declararse, incluso efectivo no reportado.

🟢 DEDUCCIONES Y GASTOS

✅ Office Expenses/Gastos de oficina: Renta, utilities, suministros, software, internet.

✅ Vehicle/Mileage: Log de millas de negocio, gas, repairs, insurance.

✅ Servicios Profesionales: Abogado, contador, consultores, fees bancarios.

✅ Marketing/Publicidad: Sitio web, redes sociales, materiales impresos, networking.

✅ Equipos/Suministros: Computadoras, herramientas, inventario, software.

✅ Seguro de negocios: Responsabilidad, propiedad, compensación laboral, seguro de salud.

✅ Gastos de viaje: Hoteles, comidas de negocio, conferencias, training. (Relacionados con el negocio)

✅ Home Office: Percentage de casa usado exclusivamente para negocio.

🔴 OTROS DOCUMENTOS IMPORTANTES

✅ EIN Letter: Número de identificación del empleador.

✅ Bank Statements: Estados de cuenta de la empresa (todos los meses).

✅ Payroll Records/Registros de nómina: Si tienes empleados (W-2s, 941s, W-3).

✅ 1099s Issued/Formularios emitidos: Si pagaste >$600 a contratistas (1099-NEC).

✅ Declaración de impuestos anterior: Return del año anterior para referencia.

✅ Acuerdo operativo: Especialmente para Multi-Member LLC.

✅ Quarterly Payments/Pagos trimestrales: Pagos de impuestos estimados hechos durante el año.

🟢 INGRESOS (INCOME)

✅ 1099-NEC: Pagos recibidos por servicios prestados a clientes.

✅ 1099-K: Pagos procesados con tarjetas, PayPal, merchant services.

✅ 1099-MISC: Alquileres, regalías, otros ingresos miscellaneous.

✅ 1099-INT/DIV: Intereses y dividendos de inversiones corporativas.

✅ Sales Records/Registros de ventas: Registro detallado de todas las ventas del año.

✅ Facturas/Contratos: Facturas emitidas y contratos de servicios.

✅ Rental Income: Si la corporación renta propiedades o equipos (Ingresos por alquiler)

✅ Ganancias sobre el capital: ventas de activos, propiedades, inversiones (1099-B).

🟢 DEDUCCIONES Y GASTOS

✅ Gastos de nómina: Salarios, benefits, payroll taxes, workers comp.

✅ Gastos de operación: Renta, utilities, supplies, maintenance, seguros.

✅ Servicios profesionales: Legal fees, accounting, consultores, banking fees.

✅ Marketing/Publicidad: Website, publicidad, trade shows, promotional materials.

✅ Equipo/Depreciación: Computadoras, maquinaria, vehículos, muebles.

✅ Viajes y comidas: Viajes de negocio, comidas con clientes, conferencias, capacitaciones.

✅ Gastos por intereses: Préstamos comerciales, líneas de crédito, financiamiento de equipos.

✅ Deudas incobrables: Cuentas por cobrar que no se pudieron recuperar.

NOTA: Gastos deducibles: comidas de oficiales, viajes con propósito comercial.

🔴 DOCUMENTOS ADICIONALES

✅ Articles of Incorporation: Acta constitutiva de la corporación.

✅ Corporate Bylaws: Estatutos y reglamentos internos de la empresa.

✅ EIN Letter: Carta del número de identificación federal de la corporación.

✅ Board Resolutions: Actas de decisiones importantes de la junta directiva.

✅ Stock Records: Certificados de acciones y registros de transferencias.

✅ Financial Statements: Estados financieros (balance general, pérdidas y ganancias).

✅ Payroll Tax Returns: Declaraciones trimestrales de nómina.

✅ Previous Corporate Return: Declaración corporativa del año anterior (1120 o 1120S).

🟢 INGRESOS (INCOME)

✅ 1099-NEC: Pagos recibidos por servicios de la sociedad.

✅ 1099-K: Pagos procesados con tarjetas por la partnership.

✅ Sales Records: Registro de ventas y servicios prestados.

✅ Rental Income: Ingresos por propiedades rentadas por la sociedad.

✅ Investment Income: 1099-INT, 1099-DIV de inversiones de la partnership.

🟢 DEDUCCIONES Y GASTOS

✅ Operating Expenses: Gastos operacionales (renta, utilities, supplies).

✅ Partner Payments: Pagos garantizados a socios (guaranteed payments).

✅ Servicios Profesionales: Abogado, contador, consultas profesionales.

✅ Equipo/Depreciación: Equipo, maquinaria, vehículos de la sociedad.

✅ Business Insurance: Seguros del negocio y responsabilidad civil.

🔴 OTROS DOCUMENTOS IMPORTANTES

✅ Partnership Agreement: Acuerdo de sociedad entre los socios.

✅ Schedule K-1: Para cada socio (distribución de ganancias/pérdidas).

✅ Bank Statements: Estados de cuenta de la partnership (todos los meses).

✅ Previous Form 1065: Declaración de partnership del año anterior.

🟢 INGRESOS (INCOME)

✅ Rental Income: Todos los pagos de renta recibidos durante el año.

✅ Security Deposits: Depósitos de seguridad que no se devolvieron.

✅ Late Fees: Multas por pagos tardíos de inquilinos.

✅ Other Income: Pagos por lavandería, parking, almacenamiento del inquilino.

🟢 DEDUCCIONES Y GASTOS

✅ Mortgage Interest: Intereses de hipoteca de la propiedad de alquiler.

✅ Property Taxes: Impuestos de propiedad pagados durante el año.

✅ Repairs/Maintenance: Reparaciones, mantenimiento, mejoras menores.

✅ Property Management: Honorarios pagados a una empresa de gestión.

✅ Insurance: Seguro de la propiedad de alquiler.

✅ Utilities: Agua, luz, gas pagados por el landlord.

✅ Depreciation: Depreciación de la estructura de la propiedad.

🔴 OTROS DOCUMENTOS IMPORTANTES

✅ Lease Agreements: Contratos de alquiler con todos los inquilinos.

✅ Property Records: Escrituras, closing statements, purchase documents.

✅ Bank Statements: Cuenta separada para income/expenses de rental.